El proceso comenzó cuando la AFIP reclamó la falta de reintegro de 63.611.993 de pesos recibidos entre mayo y diciembre de 2020 por la compañía Los Cipreses SA (titular de Buquebus) para cumplir con el pago del Salario Complementario, en el marco de la ATP. El organismo detectó que tras recibir ese monto la empresa operó en el mercado de valores, mediante la adquisición de títulos en pesos para su posterior venta en moneda extranjera.